課程介紹
以簡捷易通的觀念充實管理者必要的現金流量的知能與常識，透過問題診斷及分析技巧，促進內部團隊創造財務利潤的共識。
協助學員學會編製及分析步驟的秘訣，與現金預算的前置資訊蒐集及配合作業。
教學內容
第1單元：掌握現金流量必備的營運知識
一、財務長要為企業創造什麼價值？
二、財報分析中現金流量對營運發展的重要性？
(一)贏得市場的經營思考？
(二)培養營業的創利決策？
(三)完全損益形成的方程式決策模式？
(四)公司價值的關鍵決定因素？
(五)損益平衡點的金額及位置在那裡？
(六)產品生命週期與經濟循環的營運決策？
(七)關鍵性獲利數字的檢查：
三、思考？學習方塊：東帝士、宏碁、博達的財務遊戲？
第2單元：現金收支的神秘面紗
一、增進現金收支流量的財務經營觀念？
二、資本結構分析(發生財務危機公司C/F案例)
三、現金流量表的資訊架構？
四、現金流量表C/F的正確閱讀觀念(直接法)
五、現金流量分析在財務上的應用意義及重要性？
六、由B/S的變動分析瞭解資金增減原因
七、C/F良窳的4個檢視點？(4個案例說明演練)
八、分析營業活動現金淨流量存在的3個問題。
九、怎樣利用現金流量表5大分析方法評估財務狀況
十、怎樣閱讀財報並發現具有投資價值的公司？(附表案例觀察與實作)
第3單元：找出問題癥結
一、主要營運現金循環的架構、步驟與現金流量的圖示。
二、C/F 8個變化組合的學習演練判斷？(生命週期影響與結構體質)
三、應收款項的內外部環境關鍵性問題？
四、經常性週轉金的計算方法？
五、如何加強應收帳款管理？
六、因應客戶倒帳之財務(對)策略？
七、如何運用監控策略，確保帳款回收，掌控可用資金之動向？
八、應付款項的內外部環境關鍵問題？
九、採購與投資的內外部環境執行力之關鍵問題？
第4單元：增進、改善策略
一、當CFO碰上惡化的資金缺口該怎麼辦？
二、案例研討＋經驗分享。
(一)如何降低營業費用率及增加現金流量以提升經營效率？
優惠辦法
1.網路優惠：於網路刷卡繳費，學費享95折優惠
2.日期優惠：
A.2007/2/10前報名繳費完成，學費享85折優惠。
B.2007/3/10前報名繳費完成，學費享9折優惠。
3.同報優惠：兩人同報本班，或一人同報兩門商管系列課程，學費享88折優惠。
4.舊生優惠：
A.商管系列舊生報名本班，學費享88折優惠。
B.上過三門以上商管系列課程之舊生報名本班，學費享8折優惠。
C.上過六門以上商管系列課程之舊生報名本班，學費享7折優惠。
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