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前言：經營的整體財務風險觀念
~資本結構分析/5個財務危機個案(博達、威盛、宏達、皇統、碧悠)
□第1單元：現金流量表的觀念與資訊來源
一、現金流量表之意義？目的？
二、現金流量表之5大區塊架構(3主流1調整1揭露)的內容？
三、現金流量分析在財務上的應用意義及重要性？
四、由B/S的變動分析瞭解資金增減原因？
五、現金流量表C/F的正確閱讀觀念？
(2個案例觀察與研討)
六、現金流量表之組成
間接法、直接法的一個案例說明 / C/F的演練驗收報告
(1)：小組互動-動動腦？
□第2單元：現金流量表的分析步驟與實戰
一、現金流量表資訊功能
二、現金流量的結構分析
三、【3分法】的分析模式
四、分析經營活動淨現金流量存在的3個問題。
五、分析企業固定付現費用的支付能力。
六、怎樣利用現金流量表分析財務狀況？
七、怎樣閱讀企業財報並發現具有投資價值的公司？
八、國際知名投資大師【巴菲特】的看法？
九、如何掌握現金流量變動，做好各種風險預測？
(附表案例的觀察與實作分析)
□第3單元：現金預算及流量表編製演練
一、現金預算及現金流量表之運用
經驗提示/資料之蒐集及假設 /建立預估作業的工作底稿
二、C/F的演練驗收報告(2)：三分法的現金流量8個經營類型？
三、現金預算編製介紹
現金預算的過程及編製 / 解讀現金預算表
四、直接法、間接法編製實例~數字是怎麼來的？
五、實例操作：現金收支流量預估表？
六、Q＆A時間！